{"text_format":"3","workbook":"xlsx","n_sheets":3,"sheets":["CÁLCULO IMPOSTOS VENDA","Cálculo Acréscimo Compras CDs","Relatório Acréscimo CDs"],"not_rendered":{"macros":1,"comments":3},"read":"whole","date_system":"1900"}

{"sheet":"CÁLCULO IMPOSTOS VENDA","index":0,"n_rows":37,"n_cols":9,"rows_kept":37,"merged":[[2,1,2,2],[3,4,3,5],[18,4,18,8],[23,4,23,6],[32,4,32,7]]}
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[]
[null,"CÁLCULOS IMPOSTOS"]
[null,"PRECO LÍQUIDO",{"$f":"178.51*(1-0.375)","v":{"v":111.56875,"d":"R$ 111.57"}},null,"NOTA FISCAL"]
[null,"VALOR VTM",0,null,"VALOR ITEM",{"$f":"C4+C13+C15+C21+IF(C6=\"NÃO CONTRIBUINTE\",C33+C34,0)","v":{"v":139.69875,"d":"R$ 139.70"}}]
[null,"DESTINO CLIENTE","REVENDA"]
[null,"UF EMPRESA","SP - São Paulo",null,"VALOR ICMS",{"$f":"IF(C35=\"SIM\",0,C21)","v":{"v":16.76,"d":"R$ 16.76"}}]
[null,"UF CLIENTE","SP - São Paulo",null,"VALOR PIS",{"$f":"C13","v":{"v":2.03,"d":"R$ 2.03"}}]
[null,"OPERAÇÃO",{"$f":"IF(C7=C8,\"INTERNA\",\"INTERESTADUAL\")","v":"INTERNA"}]
[null,"BASE PIS COFINS (BX80,BX70)",{"$f":"ROUND(C4/(1-(C11*IF(C12>0,C12,1))-(C14*IF(C12>0,C12,1))-IF(AND(C9=\"INTERESTADUAL\",C6=\"NÃO CONTRIBUINTE\"),IF(C19>C31,0,(C31-C19)/(1-C19*(1+C23))*(1+C23)),0))*IF(C12>0,C12,1),2)","v":{"v":122.94,"d":"R$ 122.94"}},null,"VALOR COFINS",{"$f":"C15","v":{"v":9.34,"d":"R$ 9.34"}}]
[null,"ALIQUOTA PIS",{"v":0.0165,"d":"1.65%"},null,"VALOR IPI",{"$f":"C24","v":0}]
[null,"% REDUCAO BASE PIS COFINS",{"v":0,"d":"0.00%"},null,"VALOR ST",{"$f":"IF(C6<>\"NÃO CONTRIBUINTE\",IF(C29=\"sim\",C33,0),0)","v":{"v":50.43,"d":"R$ 50.43"}}]
[null,"VALOR PIS (BX82)",{"$f":"ROUND(C10*C11,2)","v":{"v":2.03,"d":"R$ 2.03"}},null,"VALOR FCP ST",{"$f":"IF(C6<>\"NÃO CONTRIBUINTE\",C34,0)","v":0}]
[null,"ALIQUOTA COFINS",{"v":0.076,"d":"7.60%"},null,"VALOR DIFAL",{"$f":"IF(C6=\"NÃO CONTRIBUINTE\",C33,0)","v":0}]
[null,"VALOR COFINS (BX72)",{"$f":"ROUND(C14*C10,2)","v":{"v":9.34,"d":"R$ 9.34"}},null,"VALOR FCP DIFAL",{"$f":"IF(C6=\"NÃO CONTRIBUINTE\",C34,0)","v":0}]
[null,"ALIQUOTA ICMS (BX16)",{"v":0.12,"d":"12%"},null,"VALOR DESCONTO ZFM/ALC",{"$f":"IF(C35=\"SIM\",C21,0)","v":0}]
[null,"% REDUCAO BASE ICMS",{"v":0,"d":"0.00%"},null,"TOTAL NOTA",{"$f":"F5+F11+F12+F13-F16","v":{"v":190.12875,"d":"R$ 190.13"}}]
[null,"% DIFERIMENTO PARCIAL",{"v":0,"d":"0.00%"}]
[null,"CARGA TRIB ICMS PRÓPRIO",{"$f":"C16*IF(C17+C18>0,C17+C18,1)","v":{"v":0.12,"d":"12.00%"}},null,"LIVROS FISCAIS"]
[null,"BASE ICMS (BX10)",{"$f":"IF(AND(C9=\"INTERESTADUAL\",C6=\"NÃO CONTRIBUINTE\"),(C4+C13+C15)/(1-(MAX(C19,C31)*(1+C23)))*(1+C23)*(C19/C16),IF(OR(C6=\"CONSUMO\",C6=\"IMOBILIZADO\",C6=\"NÃO CONTRIBUINTE\"),MAX(IFERROR((C4+C13+C15)/(1-C19*(1+C23))*(1+C23)*(C19/C16),0),IFERROR(((C4+C13+C15+(C5*C23))/(1-C19))*(C19/C16),0)),IFERROR((C4+C13+C15)/(1-C19)*(C19/C16),0)))","v":{"v":139.703125,"d":"R$ 139.70"}},null,"Tributo","Valor Operação","Base de cálculo","Isentas/NT","Outras"]
[null,"VALOR ICMS (BX13)",{"$f":"ROUND(C20*C16,2)","v":{"v":16.76,"d":"R$ 16.76"}},null,"ICMS",{"$f":"F17","v":{"v":190.12875,"d":"R$ 190.13"}},{"$f":"IF(F16>0,0,C20-I21)","v":{"v":139.703125,"d":"R$ 139.70"}},{"$f":"IF(F16>0,F21,ROUND(IF(C17>0,C20/C17*(1-C17),0),2))","v":0},{"$f":"IF(C18>0,C20*(1-C18),0)","v":0}]
[null,"BASE IPI (BX20)",{"$f":"MAX(C4+C13+C15+C21+IFERROR(IF(AND(C9=\"INTERESTADUAL\",C6=\"NÃO CONTRIBUINTE\"),C33+C34,0),0),C5)","v":{"v":139.69875,"d":"R$ 139.70"}}]
[null,"ALIQUOTA IPI (IPVA)",{"v":0,"d":"0.00%"}]
[null,"VALOR IPI (BX23)",{"$f":"ROUND(C23*C22,2)","v":0},null,"PASSO A PASSO DIFAL NÃO CONTRIBUINTE e ST com e sem MVA"]
[null,"MVA ST (ISTS)",{"$f":"(2.49/0.82*0.88)-1","v":{"v":1.67219512195122,"d":"167.22%"}},null,"Não contribuinte (DIFAL NC)","BASE ICMS",{"$f":"IFERROR((C4+C13+C15)/(1-(MAX(C19,C31)*(1+C23)))*(1+C23)*(C19/C16),\"\")","v":{"v":149.92530487804876,"d":"R$ 149.93"}}]
[null,{"$f":"\"ALIQUOTA INTERNA UF DESTINO \"&IF(C6=\"NÃO CONTRIBUINTE\",\"(BX95)\",\"(BX44)\")","v":"ALIQUOTA INTERNA UF DESTINO (BX44)"},{"v":0.18,"d":"18%"},null,"Não contribuinte (DIFAL NC)","BASE DIFAL",{"$f":"IFERROR((C4+C13+C15)/(1-(MAX(C19,C31)*(1+C23)))*(1+C23)*(C31/(C26+C28)),0)","v":{"v":149.92530487804876,"d":"R$ 149.93"}}]
[null,{"$f":"\"REDUCAO BASE UF DESTINO\"&IF(C6=\"NÃO CONTRIBUINTE\",\" (ISIB)\",\" (ISTB)\")","v":"REDUCAO BASE UF DESTINO (ISTB)"},{"v":0,"d":"0.00%"},null,"Consumo (ST sem MVA)","BASE ICMS",{"$f":"IFERROR((C4+C13+C15)/(1-C19*(1+C23))*(1+C23)*(C19/C16),\"\")","v":{"v":139.703125,"d":"R$ 139.70"}}]
[null,"ALIQUOTA FCP UF DESTINO (BX4C)",{"v":0,"d":"0%"},{"$f":"IF(AND(LEFT(C8,2)=\"MG\",C9=\"INTERESTADUAL\",OR(C6=\"CONSUMO\",C6=\"IMOBILIZADO\"),C27>0),\"Cálculo Exceção Minas Gerais\",\"\")","v":""},"Consumo (ST sem MVA)","BASE DIFAL",{"$f":"MAX(IFERROR((C4+C13+C15+C24)/(1-IF(LEFT(C8,2)=\"MG\",C26,C31))*(1-C27),\"\"),IFERROR((C4+C13+C15+C24)/(1-C19)*(1-C27),\"\"))","v":{"v":149.92530487804876,"d":"R$ 149.93"}}]
[null,"PROTOCOLO ST? (ZSTP)","SIM",{"$f":"IF(AND(LEFT(C8,2)=\"PE\",C9=\"INTERESTADUAL\",OR(C6=\"CONSUMO\",C6=\"IMOBILIZADO\")),\"Cálculo Exceção Pernambuco\",\"\")","v":""},"revenda (ST com MVA)","BASE ICMS",{"$f":"IFERROR((C4+C13+C15)/(1-C19)*(C19/C16),\"\")","v":{"v":139.703125,"d":"R$ 139.70"}}]
[null,"ITEM É PNEUS/CÂMARAS?","NÃO",{"$f":"IF(AND(C33>0,C29=\"NÃO\",C6<>\"NÃO CONTRIBUINTE\"),\"Valor antecipado em nome do cliente\",\"\")","v":""},"revenda (ST com MVA)","BASE ST",{"$f":"IFERROR(IF(C26=0,0,IF(C30=\"NÃO\",ROUND((C4+C13+C15+C21+C24)*(1+C25)*IF(C27=0,1,1-C27),2),ROUND((C20+C24)*(1+C25)*IF(C27=0,1,1-C27),2))),\"\")","v":373.3}]
[null,"CARGA TRIB ICMS UF DESTINO",{"$f":"IF(AND(C6=\"NÃO CONTRIBUINTE\",C9=\"INTERESTADUAL\"),(C26+C28)*IF(C27>0,C27,1),(C26+C28)*(1-C27))","v":{"v":0.18,"d":"18.00%"}}]
[null,{"$f":"IF(AND(C9=\"INTERESTADUAL\",C6=\"NÃO CONTRIBUINTE\"),\"BASE DIFAL NÃO CONTRIBUINTE (BX91)\",\"BASE ST (BX40)\"&IF(C28>0,\" BASE FCP ST (BX4B)\",\"\"))","v":"BASE ST (BX40)"},{"$f":"ROUND(IF(AND(C9=\"INTERESTADUAL\",C6=\"NÃO CONTRIBUINTE\"),IFERROR((C4+C13+C15)/(1-(MAX(C19,C31)*(1+C23)))*(1+C23)*(C31/(C26+C28)),0),IF(AND(C9=\"INTERESTADUAL\",C26>0,OR(C6=\"CONSUMO\",C6=\"IMOBILIZADO\")),MAX(IFERROR((C4+C13+C15+C24)/(1-IF(LEFT(C8,2)=\"MG\",C26,C31))*(1-C27),\"\"),IFERROR((C4+C13+C15+C24)/(1-C19)*(1-C27),\"\")),IFERROR(IF(C26=0,0,IF(C30=\"NÃO\",ROUND((C4+C13+C15+C21+C24)*(1+C25)*IF(C27=0,1,1-C27),2),ROUND((C20+C24)*(1+C25)*IF(C27=0,1,1-C27),2))),\"\"))),2)","v":{"v":373.3,"d":"R$ 373.30"}}]
[null,{"$f":"IF(AND(C9=\"INTERESTADUAL\",C6=\"NÃO CONTRIBUINTE\"),\"VALOR DIFAL NÃO CONTRIBUINTE (BX95)\",\"VALOR ST (BX41)\")","v":"VALOR ST (BX41)"},{"$f":"ROUND(IF(IF(AND(LEFT(C8,2)=\"PE\",C9=\"INTERESTADUAL\",OR(C6=\"CONSUMO\",C6=\"IMOBILIZADO\")),C32*(C26+C28-C16),IF(C32=0,0,C32*C26-C21))>0,IF(AND(LEFT(C8,2)=\"PE\",C9=\"INTERESTADUAL\",OR(C6=\"CONSUMO\",C6=\"IMOBILIZADO\")),C32*(C26+C28-C16),IF(C32=0,0,C32*C26-C21)),0),2)","v":{"v":50.43,"d":"R$ 50.43"}}]
[null,{"$f":"IF(AND(C9=\"INTERESTADUAL\",C6=\"NÃO CONTRIBUINTE\"),\"VALOR FCP DIFAL NÃO CONTRIBUINTE (BX96)\",\"VALOR FCP ST (BX4A)\")","v":"VALOR FCP ST (BX4A)"},{"$f":"IF(ROUND(C32*C28,2)>0,ROUND(C32*C28,2),0)","v":0}]
[null,"DESCONTO ZFM/ALC? (BXZF)","NÃO"]
[null,"TOTAL IMPOSTOS",{"$f":"C13+C15+C21+C24+C33+C34-IF(C35=\"SIM\",C21,0)","v":{"v":78.56,"d":"R$ 78.56"}}]
[null,"Preço bruto",{"$f":"C4+C36-IF(AND(C29=\"NÃO\",C6<>\"NÃO CONTRIBUINTE\"),C33+C34,0)","v":{"v":190.12875,"d":"R$ 190.13"}}]

{"sheet":"Cálculo Acréscimo Compras CDs","index":1,"n_rows":42,"n_cols":14,"rows_kept":42,"merged":[[2,11,2,13]]}
[]
[]
[{"$nulls":11},"Acrescentar valor custo impostos compra CD"]
[]
[]
[{"$nulls":11},"Preço lista líquida",null,{"v":178.51,"d":"R$ 178.51"}]
[]
[{"$nulls":11},"Desconto médio (compra CD)",null,{"v":0.375,"d":"37.50%"}]
[]
[{"$nulls":11},"Regime Monofásico?","DIP029","NÃO"]
[]
[{"$nulls":11},"Alíquota PIS (Compra CD)",null,{"v":0.0165,"d":"1.65%"}]
[]
[{"$nulls":11},"Alíquota COFINS (Compra CD)",null,{"v":0.076,"d":"7.60%"}]
[]
[{"$nulls":11},"% Base PIS COFINS (Compra CD)",null,{"v":1,"d":"100.00%"}]
[]
[{"$nulls":11},"Carga ICMS (Compra CD)","REGRA",{"v":0.12,"d":"12.00%"}]
[]
[{"$nulls":11},"MVA ST interna CD","CDP048",{"v":1.49,"d":"149.00%"}]
[]
[{"$nulls":11},"Alíquota Interna ST CD","CDP048",{"v":0.18,"d":"18.00%"}]
[]
[{"$nulls":11},"%Redução Base ST interna CD","CDP048",{"v":0,"d":"0.00%"}]
[]
[{"$nulls":11},"% IPI","CDP048",{"v":0,"d":"0.00%"}]
[]
[{"$nulls":11},"% Acréscimo PIS COFINS Monofásico","CALCULO",{"$f":"IF(N10=\"SIM\",(N12+N14)*N16/(1-(N12+N14)*N16)*(1-N8),0)","v":{"v":0,"d":"0.00%"}}]
[{"$nulls":11},"Valor Ac PIS COFINS Monofásico","CALCULO",{"$f":"N28*N6","v":0}]
[{"$nulls":11},"%Acréscimo IPI","CALCULO",{"$f":"N26/(1-(N12+N14)*N16)/(1-N18)*(1-N8)","v":{"v":0,"d":"0.00%"}}]
[{"$nulls":11},"Valor acréscimo IPI","CALCULO",{"$f":"N30*N6","v":0}]
[{"$nulls":11},"%Acréscimo ICMS Interno","CALCULO",{"$f":"N22*IF(N24>0,N24,1)/(1-(N12+N14)*N16)/(1-MAX(N22*IF(N24>0,N24,1),N18))*(1-N8)","v":{"v":0.15117919774239064,"d":"15.12%"}}]
[{"$nulls":11},"Valor Acréscimo ICMS Interno","CALCULO",{"$f":"N32*N6","v":{"v":26.98699858899415,"d":"R$ 26.99"}}]
[{"$nulls":11},"%Acréscimo ST interno","CALCULO",{"$f":"(1+N20)*N32*(1+N26)-N32","v":{"v":0.2252570046361621,"d":"22.53%"}}]
[{"$nulls":11},"Valor Acréscimo ST interno","CALCULO",{"$f":"N34*N6","v":{"v":40.2106278976013,"d":"R$ 40.21"}}]
[]
[{"$nulls":11},"% Acréscimo Interno","CALCULO",{"$f":"N30+N32+N34+N28","v":{"v":0.37643620237855274,"d":"37.6436%"}}]
[{"$nulls":11},"% Acréscimo Interestadual","CALCULO",{"$f":"N30+N28","v":{"v":0,"d":"0.0000%"}}]
[]
[{"$nulls":11},"VALOR ACRÉSCIMO SAIDA INTERNA",null,{"$f":"N6*N37","v":{"v":67.19762648659545,"d":"R$ 67.20"}}]
[]
[{"$nulls":11},"VALOR ACRÉSCIMO SAIDA INTERESTADUAL",null,{"$f":"N6*N38","v":0}]

{"sheet":"Relatório Acréscimo CDs","index":2,"n_rows":16,"n_cols":30,"rows_kept":16}
["CD","Período","UF CD","Produto","NCM","Fábrcia Origem","UF Fábrica Origem","Preço Lista Líquida","Desconto médio compra CDs","REGIME MONOFASICO PIS COFINS (DIP029)","Percentual PIS COFINS (DIP029)","Percentual PIS COFINS Padrão","FATOR Acréscimo PIS/COFINS","VALOR Acréscimo PIS/COFINS","Alíquota IPI (CDP048 CD SUL)","TRIBUTACAO (CDP048 CD SUL)","Importado ou CI > 40","Cadastro DIP148","Carga ICMS Compra","Fator Acréscimo IPI","Valor Acréscimo IPI","Percentual ST (CDP048)","Percentual MVA (CDP048)","Percentual redução ST (CDP048)","Fator Acréscimo ICMS","Fator Acréscimo ST","Valor Acréscimo ICMS","Valor Acréscimo ST","TOTAL Acréscimo Saídas Internas","TOTAL Acréscimo Saídas Interestaduais"]
["SUDESTE","2024-04-01","SP",99999999,"9404.90.00","CUTELARIA","RS",{"v":1000,"d":"R$ 1,000.00"},{"v":0.375,"d":"37.50%"},"SIM",{"v":0.125,"d":"12.50%"},{"v":0.0925,"d":"9.25%"},{"$f":"IF(J2=\"SIM\",K2/(1-K2),L2/(1-L2))*(1-I2)","v":{"v":0.08928571428571427,"d":"8.93%"}},{"$f":"IF(J2=\"SIM\",M2*H2,0)","v":{"v":89.28571428571428,"d":"R$ 89.29"}},{"v":0.078,"d":"7.80%"},"D","Não","Não",{"v":0.12,"d":"12%"},{"$f":"O2/(1-IF(J2=\"SIM\",K2,L2))/(1-S2)*(1-I2)","v":{"v":0.06331168831168832,"d":"6.33%"}},{"$f":"T2*H2","v":{"v":63.31168831168832,"d":"R$ 63.31"}},{"v":0.18,"d":"18%"},{"v":0.43,"d":"43%"},{"v":0,"d":"0%"},{"$f":"(V2*IF(X2>0,X2,1))/(1-IF(J2=\"SIM\",K2,L2))/(1-(V2*IF(X2>0,X2,1)))*(1-I2)","v":{"v":0.156794425087108,"d":"15.68%"}},{"$f":"(1+W2)*Y2*(1+O2)-Y2","v":{"v":0.08491045296167246,"d":"8.49%"}},{"$f":"Y2*H2","v":{"v":156.794425087108,"d":"R$ 156.79"}},{"$f":"Z2*H2","v":{"v":84.91045296167246,"d":"R$ 84.91"}},{"$f":"N2+U2+AA2+AB2","v":{"v":394.30228064618314,"d":"R$ 394.30"}},{"$f":"N2+U2","v":{"v":152.5974025974026,"d":"R$ 152.60"}}]
[]
[]
[]
[]
[]
["Quando Recalcular?"]
["- Mudança Lista Líquida"]
["- Mudança alíquota interna ICMS do CD caso ocorra mudança de legislação"]
["- Mudança alíquota interestadual caso ocorra mudança de legislação"]
["- Mudança Alíquota de IPI caso ocorra mudança de legislação"]
["- Mudança MVA ou item incluído/excluído da ST caso ocorra mudança de legislação"]
["- Mudança no DIP148 (apenas CD SUL) caso ocorra fim de vigência ou Início de data de aplicação"]
["- Mudança de faixa de FCI no início de cada mês"]
["- Erros de cadastros que sejam corrigidos"]